Luận văn Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Lêi më ®Çu

HÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam cÇn cã nh÷ng b-íc ®æi míi m¹nh mÏ trªn

tÊt c¶ c¸c mÆt, trong ®ã nhiÖm vô hµng ®Çu lµ ph¶i tËp trung vµo vÊn ®Ò phßng

ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông, v× ho¹t ®éng tÝn dông lµ mét trong nh÷ng ho¹t

®éng c¬ b¶n vµ ®Æc thï trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th-¬ng m¹i.

Ng©n hµng No&PTNT Hµ Néi lµ mét trong nh÷ng ng©n hµng th-¬ng m¹i

hµng ®Çu trªn ®Þa bµn Thñ §«, lµ mét trong nh÷ng chi nh¸nh ®Çu ®µn trong hÖ

thèng ng©n hµng n«ng nghiÖp, vÊn ®Ò t¨ng tr-ëng bÒn v÷ng ®· vµ ®ang ®-îc ®Æt

ra hµng ®Çu trong c«ng cuéc ®æi míi vµ héi nhËp, ®Æc biÖt lµ trong viÖc phßng

ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. Víi tØ lÖ chiÕm 80-85% trªn tæng thu nhËp cho

thÊy c¸c s¶n phÈm tÝn dông cã vÞ trÝ quan träng trong ho¹t ®éng kinh doanh, cã

¶nh h-ëng lín ®Õn c¸c lÜnh vùc kinh doanh kh¸c cña NHNo&PTNT Hµ Néi.

Víi tÇm quan träng cña ho¹t ®éng tÝn dông vµ mèi t-¬ng quan cña ho¹t

®éng nµy víi c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi, viÖc

nghiªn cøu ®o l-êng vµ ®-a ra c¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn

dông lµ viÖc hÕt søc cÇn thiÕt vµ cã ý nghÜa thiÕt thùc cho c«ng cuéc x©y dùng

ph¸t triÓn bÒn v÷ng cña NHNo&PTNT Hµ Néi.

NhËn thøc ®-îc tÇm quan träng trªn cña vÊn ®Ò trªn, em ®· chän ®Ò tµi

“Mét sè gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT

Hµ Néi” lµm ®Ò tµi cho luËn v¨n tèt nghiÖp.

Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn, luËn v¨n ®-îc kÕt cÊu thµnh 3 ch-¬ng:

Ch-¬ng 1:Ng©n hµng th-¬ng m¹i vµ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng

cña NHTM.

Ch-¬ng 2:Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi.

Ch-¬ng 3:Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i

NHNo&PTNT Hµ Néi.

Do thêi gian thùc tËp còng nh- tr×nh ®é nghiªn cøu cßn nhiÒu h¹n chÕ nªn

luËn v¨n kh«ng thÓ tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt, em rÊt mong muèn nhËn ®-îc

nh÷ng ý kiÕn ®ãng gãp cña thÇy c« ®Ó luËn v¨n cña em ®-îc hoµn thiÖn h¬n vµ

cã chÊt l-îng tèt h¬n.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Ch-¬ng 1

Ng©n hµng th-¬ng m¹i vµ rñi ro tÝn dông trong ho¹t

®éng cña ng©n hµng th-¬ng m¹i

I. Ho¹t ®éng cña NHTM

1. NHTM vµ ho¹t ®éng cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng.

1.1. Kh¸i niÖm vÒ NHTM.

Ng©n hµng lµ mét lo¹i h×nh tæ chøc quan träng ®èi víi nÒn kinh tÕ. C¸c

ng©n hµng cã thÓ ®-îc ®Þnh nghÜa qua chøc n¨ng, c¸c dÞch vô hoÆc vai trß mµ

chóng thùc hiÖn trong nÒn kinh tÕ.

Theo luËt Mü: NHTM lµ lo¹i h×nh tæ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh

môc c¸c dÞch vô tµi chÝnh ®a d¹ng nhÊt ®Æc biÖt lµ tÝn dông, tiÕt kiÖm vµ dÞch vô

thanh to¸n.

Theo luËt Ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông ViÖt Nam: Ng©n hµng lµ lo¹i

h×nh tæ chøc tÝn dông ®-îc thùc hiÖn toµn bé ho¹t ®éng ng©n hµng vµ c¸c ho¹t

®éng kinh doanh kh¸c cã liªn quan nh- nhËn tiÒn göi, sö dông tiÒn göi ®Ó cung

cÊp c¸c dÞch vô thanh to¸n.

1.2. Ho¹t ®éng cña NHTM.

1.2.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.

TiÒn göi cña kh¸ch hµng (gåm c¸ nh©n vµ tæ chøc) lµ nguån vèn quan

träng nhÊt cña NHTM, chiÕm tû träng lín trong tæng nguån tiÒn cña ng©n

hµng.§Ó huy ®éng ®-îc nhiÒu tiÒn cã chÊt l-îng æn ®Þnh, c¸c ng©n hµng ph¶i

®-a ra ®-îc nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô phôc vô ®-îc mäi ®èi t-îng vµ ®a d¹ng ho¸

c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn nh-: tiÒn göi thanh to¸n, tiÒn göi cã kú h¹n cña c¸c

doanh nghiÖp, tæ chøc x· héi, c¬ quan, tiÕt kiÖm cña d©n c-...,linh ho¹t vÒ l·i

suÊt. Lµ ®èi t-îng ph¶i dù tr÷ b¾t buéc víi NHNN, nªn chi phÝ tiÒn göi cña

NHTM tr¶ cho kh¸ch hµng cao h¬n thùc tÕ.Ngoµi ra tiÒn göi ng¾n h¹n hoÆc

kh«ng kú h¹n th-êng rÊt nh¹y c¶m víi biÕn ®éng cña l·i suÊt vµ nh÷ng yÕu tè

kinh tÕ kh¸c nh- l¹m ph¸t.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Ngoµi tiÒn göi cña kh¸ch hµng, NHTM cßn huy ®éng vèn tõ nguån ®i vay

cña NHNN hay cña c¸c NHTM kh¸c vµ quèc tÕ.Tuy nhiªn tû träng cña nguån

vèn nµy thÊp h¬n nguån tiÒn göi.

1.2.2. Ho¹t ®éng sö dông vèn.

Ho¹t ®éng quan träng cña NHTM lµ t×m c¸ch sö dông nguån vèn cña

m×nh ®Ó thu lîi nhuËn.ViÖc sö dông vèn lµ qu¸ tr×nh biÕn tµi s¶n nî thµnh tµi s¶n

cã kh¸c nhau, trong ®ã cho vay vµ ®Çu t- lµ tµi s¶n quan träng nhÊt.Do vËy qu¶n

lý tµi s¶n lµ nhiÖm vô quan träng cña NHTM ®Ó tr¸nh rñi ro, ®¶m b¶o an toµn

vèn.

1.2.3. Ho¹t ®éng trung gian.

NHTM lµ mét tæ chøc trung gian tµi chÝnh víi ho¹t ®éng chñ yÕu lµ

chuyÓn tiÕt kiÖm thµnh ®Çu t-,tøc chuyÓn vèn tõ n¬i thõa sang n¬i cã nhu cÇu sö

dông.Víi chøc n¨ng nµy NHTM lµm cÇu nèi gi÷a c¸ nh©n vµ tæ chøc cã thu nhËp

lín h¬n chi dïng víi nh÷ng c¸ nh©n vµ tæ chøc t¹m thêi th©m hôt trong chi tiªu,

hay thu nhËp kh«ng bï ®¾p næi nhu cÇu chi tiªu nªn hä cÇn bæ xung vèn.

Ngoµi trung gian tµi chÝnh,NHTM cßn lµ trung gian thanh to¸n.Ng©n hµng

thay mÆt kh¸ch hµng chi tr¶ gi¸ trÞ hµng ho¸ vµ dÞch vô trong vµ ngoµi n-íc.§Ó

thanh to¸n ®-îc nhanh chãng, thuËn tiÖn, an toµn vµ tiÕt kiÖm, ng©n hµng dïng

nhiÒu h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nh-:sÐc chuyÓn tiÒn, uû nhiÖm

chi, bï trõ qua NHNN hoÆc qua trung t©m thanh to¸n, nhê thu v..v... b»ng c¸c

biÖn ph¸p kü thuËt nh-:th-, ®iÖn tÝn, hÖ thèng m¸y tÝnh ®iÖn tö v..v...

2. Vai trß cña NHTM trong nÒn kinh tÕ.

2.1. §èi víi s¶n xuÊt l-u th«ng hµng ho¸.

NHTM lµ trung gian tµi chÝnh thóc ®Èy s¶n xuÊt vµ l-u th«ng hµng ho¸

ph¸t triÓn.Nã kh«ng chØ ®¸p øng ®Çy ®ñ vèn cho c¸c doanh nghiÖp mµ cßn th«ng

qua c¸c dÞch vô thanh to¸n, t- vÊn hç trî kinh doanh cña doanh nghiÖp.Bªn c¹nh

®ã nã cßn t¹o mäi ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc l-u th«ng hµng ho¸ nh»m ®¸p øng

nhu cÇu ®Çu t-, tiªu dïng cho toµn x· héi mét c¸ch nhanh chãng vµ hiÖu qu¶.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

2.2. §èi víi ®iÒu hoµ l-u th«ng tiÒn tÖ.

NHTM lµ n¬i chñ yÕu nhÊt vµ tèt nhÊt ®Ó lÜnh tiÒn vµo l-u th«ng.B»ng con

®-êng tÝn dông NHTM ®· ®¸p øng nhu cÇu vÒ vèn cho nÒn kinh tÕ,thóc ®Èy s¶n

xuÊt t¹o thªm hµng ho¸, cña c¶i vËt chÊt cho x· héi lµm c¬ së æn ®Þnh tiÒn tÖ.

Ho¹t ®éng tÝn dông gãp phÇn thóc ®Èy nhanh viÖc thanh to¸n qua ng©n

hµng lµm gi¶m luîng tiÒn mÆt trong l-u th«ng lµm t¨ng hiÖu qu¶ viÖc ¸p dông

c¸c chÝnh s¸ch tiÒn tÖ lµm t¨ng hoÆc gi¶m luîng tiÒn cung øng trong l-u

th«ng.NÕu NHTW t¨ng l·i suÊt t¸i cÊp vèn th× c¸c ng©n hµng sÏ t¨ng l·i suÊt cho

vay khi ®ã nhu cÇu vay vèn cña doanh nghiÖp gi¶m xuèng vµ l-îng tiÒn cung

øng trong l-u th«ng sÏ gi¶m.Ng-îc l¹i víi l·i suÊt t¸i cÊp vèn gi¶m sÏ lµm cho

l-îng tiÒn cung øng sÏ t¨ng lªn.

3. Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM.

3.1. Kh¸i niÖm vµ tÝnh chÊt kh¸ch quan cña rñi ro.

Côm tõ “rñi ro” ®-îc nhiÒu nhµ kinh tÕ ®Þnh nghÜa theo nhiÒu c¸ch kh¸c

nhau, nh-ng kh¸i qu¸t l¹i ta cã thÓ hiÓu rñi ro lµ xuÊt hiÖn mét biÕn cè kh«ng

mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho mét c«ng viÖc cô thÓ rñi ro cã thÓ x¶y ra trong mäi

ho¹t ®éng, mäi lÜnh vùc mµ kh«ng phô thuéc vµo ý muèn con ng-êi.

Ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc ng©n hµng còng lu«n g¾n liÒn víi rñi

ro.Rñi ro t¸c ®éng trùc tiÕp tíi kÕt qu¶ doanh lîi, nguy c¬ ph¸ s¶n cña c¸c ng©n

hµng.Do vËy viÖc thõa nhËn rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng vµ

tõ ®ã t×m kiÕm nhiÒu ph-¬ng ph¸p chèng ®ì c¸c rñi ro lµ ®ßi hái cña sù tån t¹i

vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng.Rñi ro trong kinh doanh ng©n hµng lµ mét tÊt yÕu,

mµ c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng chØ cã thÓ cã chÝnh s¸ch gi¶m bít chø kh«ng thÓ

g¹t bá ®-îc chóng.

3.2. C¸c lo¹i rñi ro cña NHTM.

- Rñi ro tÝn dông:lµ kh¶ n¨ng x¶y ra nh÷ng tæn thÊt mµ ng©n hµng ph¶i

chÞu do kh¸ch hµng vay kh«ng tr¶ ®óng h¹n, kh«ng tr¶, hoÆc kh«ng tr¶ ®Çy ®ñ

vèn vµ l·i.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- Rñi ro l·i suÊt:lµ nh÷ng tæn thÊt tiÒm tµng mµ ng©n hµng ph¶i g¸nh chÞu

khi l·i suÊt thÞ tr-êng cã sù biÕn ®æi.

- Rñi ro hèi ®o¸i:lµ lo¹i rñi ro do sù biÕn ®éng cña tû gi¸ hèi ®o¸i g©y tæn

thÊt trong ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ.

- Rñi ro thanh kho¶n:Rñi ro thanh kho¶n ph¸t sinh khi nh÷ng ng-êi göi

tiÒn ®ång thêi cã nhu cÇu rót tiÒn göi ë ng©n hµng ngay lËp tøc.Khi gÆp ph¶i

tr-êng hîp nµy c¸c ng©n hµng ph¶i b¸n c¸c tµi s¶n cã tÝnh láng thÊp víi gi¸ rÎ

hay vay tõ NHTW.

- Rñi ro tån ®äng vèn:Rñi ro tån ®äng vèn x¶y ra khi vèn bÞ ®äng lín

kh«ng cho vay vµ ®Çu t- ®-îc lµm cho thu nhËp cña ng©n hµng gi¶m sót.

- Rñi ro kh¸c:C¸c lo¹i rñi ro kh¸c lµ rñi ro c«ng nghÖ,rñi ro quèc gia g¾n

liÒn víi c¸c ho¹t ®éng ®Çu t- còng nh- kh¶ n¨ng x¶y ra c-íp ng©n hµng, nhÇm

lÉn trong thanh to¸n, ho¶ ho¹n...

II. Rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM.

1. Kh¸i niÖm.

Cã nhiÒu quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ rñi ro, ®èi víi ng©n hµng th-¬ng m¹i,

rñi ro lµ mét biÕn cè kh«ng mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho ho¹t ®éng kinh doanh

cña Ng©n hµng.

Rñi ro tÝn dông lµ nh÷ng rñi ro do kh¸ch hµng vay kh«ng thùc hiÖn ®óng

c¸c ®iÒu kho¶n cña Hîp ®ång tÝn dông, víi biÓu hiÖn cô thÓ lµ kh¸ch hµng chËm

tr¶ nî, tr¶ nî kh«ng ®Çy ®ñ hoÆc kh«ng tr¶ nî khi ®Õn h¹n c¸c kho¶n gèc vµ l·i

vay, g©y ra nh÷ng tæn thÊt vÒ tµi chÝnh vµ khã kh¨n trong ho¹t ®éng kinh doanh

cña Ng©n hµng th-¬ng m¹i.

Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th-¬ng m¹i, rñi ro tÝn dông

¶nh h-ëng rÊt lín ®Õn mäi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. NÕu mãn vay cña Ng©n

hµng bÞ thÊt tho¸t, d©n chóng sÏ thiÕu lßng tin vµ t×m c¸ch rót tiÒn khái Ng©n

hµng, tõ ®ã ¶nh h-ëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh kho¶n cña Ng©n hµng th-¬ng m¹i.

Khi rñi ro tÝn dông ph¸t sinh, Ng©n hµng th-¬ng m¹i kh«ng thùc hiÖn ®-îc kÕ

ho¹ch ®Çu t- còng nh- kÕ ho¹ch thanh to¸n c¸c kho¶n tiÒn göi ®Õn h¹n. Rñi ro

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

tÝn dông lín sÏ dÉn ®Õn khã kh¨n trong viÖc huy ®éng vèn vµ ph¸t triÓn c¸c s¶n

phÈm dÞch vô, khã më réng quan hÖ víi c¸c b¹n hµng vµ c¸c Ng©n hµng kh¸c,

buéc Ng©n hµng ph¶i thu hÑp ho¹t ®éng, tÊt c¶ thÓ hiÖn ë lîi nhuËn gi¶m, ng©n

hµng ph¶i sö dông vèn tù cã ®Ó bï ®¾p sù gi¶m sót ®ã, uy tÝn cña Ng©n hµng

gi¶m sót, dÉn ®Õn t×nh tr¹ng khã kh¨n, ph¸ s¶n.

2. Sù cÇn thiÕt ph¶i phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông.

*§èi víi b¶n th©n ng©n hµng.

Khi rñi ro tÝn dông x¶y ra sÏ lµm gi¶m lîi nhuËn kinh doanh tøc lµ thu

nhËp gi¶m.Thu nhËp gi¶m lµm cho viÖc më réng tÝn dông sÏ gÆp khã kh¨n..Rñi

ro tÝn dông lµm gi¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n,rñi ro tÝn dông khiÕn cho viÖc hoµn tr¶

tiÒn göi cña ng©n hµng gÆp nhiÒu khã kh¨n.C¸c kho¶n cho vay cã thÓ mÊt hoÆc

khã ®ßi trong khi tiÒn göi kh¸ch hµng vÉn ph¶i tr¶ l·i, lµm mÊt ®i nh÷ng c¬ héi

kinh doanh tèt cña ng©n hµng.NÕu rñi ro x¶y ra møc ®é qu¸ lín,nguån vèn cña

ng©n hµng kh«ng ®ñ bï ®¾p, vèn kh¶ dông bÞ thiÕu, lßng tin cña kh¸ch hµng

gi¶m tÊt yÕu sÏ dÉn tíi ph¸ s¶n ng©n hµng.

*§èi víi nÒn kinh tÕ.

Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng, ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng liªn

quan ®Õn rÊt nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ tõ c¸ nh©n, hé gia ®×nh, c¸c tæ chøc kinh

tÕ cho tíi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c.V× vËy,kÕt qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng

ph¶n ¸nh kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña nÒn kinh tÕ vµ ®-¬ng nhiªn nã phô

thuéc rÊt lín vµo t×nh h×nh tæ chøc s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp vµ

kh¸ch hµng.Ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng kh«ng thÓ cã kÕt qu¶ tèt khi

ho¹t ®éng kinh doanh cña nÒn kinh tÕ ch-a tèt hay nãi c¸ch kh¸c ho¹t ®éng kinh

doanh cña ng©n hµng sÏ cã nhiÒu rñi ro khi ho¹t ®éng kinh tÕ cã nhiÒu rñi ro.Rñi

ro x¶y ra dÉn tíi t×nh tr¹ng mÊt æn ®Þnh trªn thÞ tr-êng tiÒn tÖ, g©y khã kh¨n cho

c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh,lµm ¶nh h-ëng tiªu cùc ®èi víi nÒn kinh

tÕ vµ ®êi sèng x· héi.Do ®ã, phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông kh«ng nh÷ng

lµ vÊn ®Ò sèng cßn ®èi víi ng©n hµng mµ cßn lµ yªu cÇu cÊp thiÕt cña nÒn kinh tÕ

gãp phÇn vµo sù æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn cña toµn x· héi.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

3. C¸c chØ tiªu ®o l-êng rñi ro tÝn dông.

3.1. Ph©n lo¹i nî.

- Nhãm 1:Nî ®ñ tiªu chuÈn

+ C¸c kho¶n nî trong h¹n mµ tæ chøc tÝn dông ®¸nh gi¸ lµ cã ®ñ kh¶ n¨ng

thu håi ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ l·i ®óng thêi h¹n...

- Nhãm 2:Nî cÇn chó ý

+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n d-íi 90 ngµy.

+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî trong h¹n theo thêi h¹n nî ®· c¬

cÊu l¹i.

- Nhãm 3:Nî d-íi tiªu chuÈn

+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n tõ 90-180 ngµy.

+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n d-íi 90 ngµy theo thêi

h¹n ®· c¬ cÊu l¹i.

- Nhãm 4:Nî nghi ngê

+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n tõ 180-360 ngµy.

+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n tõ 90-180 ngµy theo

thêi h¹n ®· c¬ cÊu l¹i.

- Nhãm 5:Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn

+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy.

+ C¸c kho¶n nî khoanh chê chÝnh phñ xö lý.

+ C¸c kho¶n nî ®· c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n trªn 180 ngµy theo

thêi h¹n ®· ®-îc c¬ cÊu l¹i.

3.2 C¸c chØ tiªu ®o l-êng.

- ChØ tiªu x¸c suÊt rñi ro

- ChØ tiªu tû lÖ nî qu¸ h¹n/Tæng d- nî

- ChØ tiªu tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ gia h¹n/Tæng d- î

- Tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ gia h¹n so víi tæng tµi s¶n

- Tû lÖ nî xÊu/Tæng d- nî

- Tû lÖ rñi ro theo thêi gian

- Tû lÖ tæng l·i treo ph¸t sinh so víi thu nhËp tõ cho vay

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- Tû lÖ miÔn, gi¶m l·i so víi thu nhËp tõ cho vay

- …vv

4. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông.

4.1. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng.

- ViÖc më réng ho¹t ®éng tÝn dông qu¸ møc th-êng t¹o ®iÒu kiÖn cho rñi

ro tÝn dông cña ng©n hµng t¨ng lªn.Më réng tÝn dông qu¸ møc ®ång nghÜa víi

viÖc lùa chän kh¸ch hµng kÐm kü cµng,kh¶ n¨ng gi¸m s¸t cña c¸n bé tÝn dông

®èi víi viÖc sö dông kho¶n vay gi¶m xuèng ®ång thêi còng lµm cho viÖc tu©n

thñ chÆt chÏ theo quy tr×nh tÝn dông bÞ l¬i láng.

- Tr×nh ®é c¸n bé h¹n chÕ,nhÊt lµ c¸n bé tÝn dông ng-êi trùc tiÕp nhËn hå

s¬ kh¸ch hµng, ph©n tÝch vµ thÈm ®Þnh kh¸ch hµng còng nh- dù ¸n vay vèn.V×

vËy nÕu tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông kh«ng cao, thÈm ®Þnh kh«ng tèt, cã thÓ chÊp

nhËn cho vay nh÷ng kho¶n vay kh«ng kh¶ thi hoÆc bÞ kh¸ch hµng lõa g¹t.

- Quy chÕ cho vay ch-a chÆt chÏ, qu¸ cô thÓ hoÆc qu¸ linh ho¹t ®Òu khiÕn

cho NHTM gÆp ph¶i rñi ro tÝn dông.ViÖc ®¸nh gi¸ gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm

cè còng lµ vÊn ®Ò rÊt lín, hiÖn nay ®ang lµ vÊn ®Ò næi cém trong quy chÕ tÝn

dông t¹i c¸c NHTM.

- Sù c¹nh tranh kh«ng lµnh m¹nh nh»m thu hót kh¸ch hµng gi÷a c¸c

NHTM khiÕn cho viÖc thÈm ®Þnh kh¸ch hµng trë nªn s¬ sµi,qua loa h¬n. H¬n

n÷a, nhiÒu NHTM do qu¸ chó träng ®Õn lîi nhuËn nªn ®· chÊp nhËn rñi ro cao,

bÊt chÊp nh÷ng kho¶n vay kh«ng lµnh m¹nh, thiÕu an toµn.

- Ngoµi ra, cßn rÊt nhiÒu nh©n tè kh¸c thuéc vÒ NHTM g©y ra rñi ro tÝn

dông nh-: chÊt l-îng th«ng tin vµ xö lý th«ng tin trong NHTM, c¬ cÊu tæ chøc

vµ qu¶n lý ®éi ngò c¸n bé, n¨ng lùc c«ng nghÖ...

4.2. Nguyªn nh©n do kh¸ch hµng.

- §èi víi c¸c doanh nghiÖp, kinh nghiÖm vµ n¨ng lùc ho¹t ®éng kinh

doanh cßn ®ang ë tr×nh ®é thÊp, hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp nµy ®Òu kh«ng n¾m

b¾t ®-îc th«ng tin kÞp thêi, thiÕu thÝch nghi víi c¹nh tranh. V× vËy, khi dù ¸n vay

vèn gÆp khã kh¨n, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng gÆp vÊn ®Ò, rñi ro tÝn dông lµ

®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- Lîi dông ®iÓm yÕu cña NHTM, nhiÒu kh¸ch hµng ®· t×m c¸ch lõa ®¶o ®Ó

®-îc vay vèn. Hä lËp ph-¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh gi¶, giÊy tê thÕ chÊp cÇm

cè gi¶ m¹o, hoÆc ®i vay ë nhiÒu ng©n hµng víi cïng bé hå s¬.

- Sö dông sai môc ®Ých so víi hîp ®ång tÝn dông khiÕn cho nguån tr¶ nî

trë nªn bÊp bªnh. V× vËy, khi kh¸ch hµng ®· sö dông vèn sai môc ®Ých, viÖc

thanh to¸n gèc vµ l·i ®óng h¹n rÊt khã x¶y ra,rñi ro tÝn dông xuÊt hiÖn.

- ViÖc trèn tr¸nh tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô ®· uû quyÒn vµ b¶o l·nh còng lµ

mét nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro cho NHTM. Mét sè c«ng ty, tæng c«ng ty ®øng

ra b¶o l·nh hoÆc uû quyÒn cho c¸c chi nh¸nh trùc thuéc thùc hiÖn vay vèn cña

NHTM ®Ó tr¸nh sù kiÓm tra gi¸m s¸t cña ng©n hµng cho vay chÝnh.Khi ®¬n vÞ

vay vèn mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, bªn b¶o l·nh vµ uû quyÒn kh«ng chÞu thùc

hiÖn viÖc tr¶ nî thay.

4.3. Nguyªn nh©n kh¸c.

- Do m«i tr-êng ph¸p lý ch-a hoµn thiÖn vµ ®ång bé, hoÆc thay ®æi theo

h-íng bÊt lîi cho doanh nghiÖp th× còng khiÕn c¸c kho¶n vay NHTM gÆp khã kh¨n.

- Do sù biÕn ®éng cña kinh tÕ nh- suy tho¸i kinh tÕ, biÕn ®éng tû gi¸, l¹m

ph¸t gia t¨ng ¶nh h-ëng tíi doanh nghiÖp còng nh- ng©n hµng.

- Ng©n hµng kh«ng theo kÞp ®µ ph¸t triÓn cña x· héi, nhÊt lµ sù bÊt cËp

trong tr×nh ®é chuyªn m«n còng nh- c«ng nghÖ ng©n hµng.

- Ngoµi ra, nh÷ng rñi ro tõ m«i tr-êng thiªn nhiªn nh- ®éng ®Êt, b·o lôt,

h¹n h¸n,.. t¸c ®éng xÊu tíi ph-¬ng ¸n ®Çu t- cña kh¸ch hµng, lµm cho kh¸ch

hµng khã cã nguån tr¶ nî ng©n hµng, tõ ®ã còng g©y ra rñi ro tÝn dông.

5. Quy tr×nh qu¶n lý rñi ro tÝn dông.

B-íc 1: Ph©n h¹ng danh môc rñi ro tÝn dông

B-íc 2: Rµ so¸t, xÕp h¹ng rñi ro

B-íc3: Danh môc rñi ro rÝn dông cÇn gi¸m s¸t, néi dung gi¸m s¸t

B-íc 4: LËp ph-¬ng ph¸p gi¸m s¸t hîp lý

B-íc 5: Qu¸ tr×nh kiÓm tra, ®¸nh gi¸

B-íc 6: C¸c dÊu hiÖu c¶nh b¸o vÒ nh÷ng kho¶n tÝn dông cã kh¶ n¨ng cã

vÊn ®Ò.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

6. Ho¹t ®éng xö lý rñi ro tÝn dông cña NHTM.

- Xö lý c¸c nguyªn nh©n chñ quan vÒ phÝa NHTM

+ Tæ chøc hîp lý vµ khoa häc quy tr×nh tÝn dông theo h-íng chÆt chÏ vµ

cã hiÖu qu¶, tËp trung vµo ba giai ®o¹n: nghiªn cøu kh¸ch hµng, gi¸m s¸t kh¸ch

hµng vay vµ thu nî.

+ Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng vµ ph-¬ng thøc cho vay nh»m ph©n

t¸n rñi ro.

+ N©ng cao tr×nh ®é n¨ng lùc ®éi ngò c¸n bé, nhÊt lµ n¨ng lùc thÈm ®Þnh

dù ¸n, thÈm ®Þnh kh¸ch hµng.

+ X©y dùng chiÕn l-îc kh¸ch hµng.

- Xö lý nî qu¸ h¹n:Khi mét kho¶n cho vay cã vÊn ®Ò th× kh«ng ph¶i

NHTM sÏ mÊt tr¾ng. NHTM cÇn ph¶i t×m c¸ch thu håi toµn bé hoÆc mét phÇn

kho¶n vay. Cã hai sù lùa chän ®èi víi xö lý nî qu¸ h¹n: khai th¸c hoÆc thanh lý.

Tuy vËy cÇn nhÊn m¹nh ë ®©y ba nguyªn t¾c xö lý nî qu¸ h¹n lµ: chèng xo¸ nî,

h¹n chÕ gia nî, chèng ®¶o nî.

+ Khai th¸c lµ mét qu¸ tr×nh lµm viÖc víi ng-êi vay cho ®Õn khi kho¶n nî

®-îc tr¶ mét phÇn hay toµn bé mµ kh«ng dùa vµo c¸c c«ng cô ph¸p lý ®Ó Ðp

buéc thu nî.

+ Thanh lý ®èi víi c¸c kho¶n nî cã vÊn ®Ò,nî khã ®ßi ®-îc thùc hiÖn khi

viÖc tæ chøc khai th¸c tá ra kh«ng hiÖu qu¶. C¸c c«ng cô ®Ó thùc hiÖn thanh lý

bao gåm: ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp, kÕt hîp víi c¬ quan phap lý ®Ó Ðp buéc thu

håi nî, sö dông nghiÖp vô mua b¸n nî trªn thÞ tr-êng.

- TrÝch lËp dù phßng tæn thÊt:ViÖc trÝch lËp dù phßng tæn thÊt ®-îc thùc

hiÖn ®èi víi c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n,chia theo 5 nhãm, tû lÖ trÝch lËp kh¸c nhau:

+ Nhãm 1: 0%

+ Nhãm 2: 5%

+ Nhãm 3: 20%

+ Nhãm 4: 50%

+ Nhãm 5: 100%

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Ch-¬ng 2

Thùc Tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi

I. Kh¸i qu¸t vÒ NHNo&PTNT Hµ Néi.

1.Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHNo&PTNT Hµ Néi.

NHNo&PTNT Hµ Néi (Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n

Hµ Néi) thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 51-Q§/NH/Q§ ngµy 27/6/1988 cña Tæng

Gi¸m ®èc Ng©n hµng Nhµ n-íc ViÖt nam (nay lµ Thèng ®èc NHNN ViÖt Nam)

Chi nh¸nh Nhno&PTNT Thµnh phè Hµ Néi (nay lµ NHNo&PTNT Hµ

Néi) trªn c¬ së 28 c¸n bé cïng víi 21 c«ng ty, xÝ nghiÖp thuéc lÜnh vùc N«ng,

L©m, Ng- nghiÖp ®-îc ®iÒu ®éng tõ Ng©n hµng C«ng-N«ng-Th-¬ng Thµnh phè

Hµ Néi vµ 12 chi nh¸nh Ng©n hµng ph¸t triÓn N«ng nghiÖp huyÖn ®-îc ®æi tªn

tõ c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ n-íc huyÖn ®· héi tô vÒ trô së chÝnh t¹i 77 L¹c

Trung, QuËn Hai Bµ Tr-nng, Hµ Néi.

NhËn râ tr¸ch nhiÖm cña m×nh trong sù nghiÖp x©y dùng vµ ®æi míi ®Êt

n-íc, mµ träng t©m lµ ph¸t triÓn kinh tÕ n«ng nghiÖp, gãp phÇn ®æi míi n«ng

th«n ngo¹i thµnh Hµ Néi.NHNo&PTNT Hµ Néi ®· nhanh chãng khai th¸c nguån

vèn ®Ó ®Çu t- cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ mµ tr-íc hÕt lµ ®Çu t- cho n«ng nghiÖp.

Nhê cã nh÷ng quyÕt s¸ch tèt, ®æi míi nhËn thøc, kiªn quyÕt kh¾c phôc ®iÓm yÕu

lµ thiÕu vèn, thiÕu tiÒn mÆt, nhê vËy chØ sau h¬n hai n¨m ho¹t ®éng tõ n¨m 1990

trë ®i NHNo&PTNT Hµ Néi ®· cã ®ñ tiÒn mÆt vµ nguån vèn tho¶ m·n c¬ b¶n

c¸c nhu cÇu tÝn dông vµ tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng.

§Ó ®øng v÷ng, tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong c¬ chÕ thÞ tr-êng, NHNo&PTNT

Hµ Néi ®· chñ ®éng më réng m¹ng l-íi ®Ó huy ®éng vµ ®¸p øng nhu cÇu vay

vèn tÝn dông cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trªn ®Þa bµn néi thµnh. §Õn cuèi n¨m

2004 NHNo&PTNT Hµ Néi cã tæng céng 12 chi nh¸nh vµ 39 phßng giao dÞch

huy ®éng nguån vèn vµ dÞch vô Ng©n hµng.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Sau 16 n¨m phÊn ®Êu, x©y dùng vµ tõng b-íc tr-ëng thµnh, NHNo&PTNT

Hµ Néi ®· ®i nh÷ng b-íc v÷ng ch¾c víi sù ph¸t triÓn toµn diÖn trªn c¸c mÆt huy

®éng nguån vèn, t¨ng tr-ëng ®Çu t- vµ n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông, thu chi tiÒn

mÆt, më réng quan hÖ kinh tÕ ®èi ngo¹i vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c.

Chi nh¸nh ®-îc giao vµ thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô sau:

- Huy ®éng vèn b»ng néi tÖ vµ ngo¹i tÖ tõ d©n c- vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ

víi nhiÒu h×nh thøc:TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n vµ cã kú h¹n, ph¸t hµnh tr¸i

phiÕu, kú phiÕu, chøng chØ tiÒn göi, tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông, c¸c tæ chøc

kinh tÕ...

- Cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n (Trong ®ã: cho vay theo h×nh

thøc cho vay tõng lÇn, cho vay theo h¹n møc tÝn dông, cho vay theo dù ¸n ®Çu t-,

cho vay hîp vèn, cho vay tr¶ gãp...)

- Thùc hiÖn c«ng t¸c ng©n quü:Thu chi tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng.

- Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ.

- Kinh doanh ngo¹i tÖ.

- Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh.

- Thanh to¸n trong hÖ thèng NHNo&PTNT víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c.

- Cho vay vèn tµi trî, ñy th¸c.

- C¸c dÞch vô Ng©n hµng kh¸c.

2. C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y, chøc n¨ng nhiÖm vô c¸c phßng ban

- NHNo&PTNT Hµ Néi lµ ®¬n vÞ trùc thuéc NHNo&PTNT ViÖt Nam nªn

còng ho¹t ®éng theo m« h×nh tæng c«ng ty 90, ho¹t ®éng theo luËt c¸c tæ chøc

tÝn dông, cã t- c¸ch ph¸p nh©n,thêi h¹n ho¹t ®éng lµ 99 n¨m, cã quyÒn tù chñ vÒ

tµi chÝnh, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ ho¹t ®éng kinh doanh.

- NHNo&PTNT Hµ Néi cã 10 phßng ban vµ 12 chi nh¸nh trùc thuéc.

Toµn hÖ thèng NHNo&PTNT Hµ Néi cã trªn 460 c¸n bé, trong ®ã n÷

chiÕm 70%.Lao ®éng lµm chuyªn m«n nghiÖp vô:TÝn dông 32%,kÕ to¸n 30%,

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

gi¸m ®Þnh viªn 5%, ng©n quü 11%, tin häc 3%, hµnh chÝnh, l¸i xe, b¶o vÖ, lao

c«ng 14%, nghiÖp vô kh¸c 5%.

- VÒ tr×nh ®é chuyªn m«n: TiÕn sü,Th¹c sü:3%; §¹i häc,Cao ®¼ng 62%;

Trung häc 10%, chøng chØ: 13%, s¬ cÊp 12%.

(Sè liÖu ®Õn 31/12/2004-TrÝch b¸o c¸o c«ng ®oµn NHNo&PTNT Hµ Néi)

S¬ ®å tæ chøc vµ ®iÒu hµnh cña NHNo&PTNT Hµ Néi:

NHNo&PTNT

ViÖt Nam

NHNo&PTNT ViÖt

NHNo&PTNT Hµ

Nam

Néi

Ban l·nh ®¹o

C¸c

CN

Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng Phßng

kinh

kÕ

thanh

to¸n

quèc

tÕ

hµnh

chÝnh

tæ

chøc

kiÓm

so¸t

néi bé

kÕ

ho¹ch

marke thÈm tin häc

ting ®Þnh

NHNo doanh

QuËn

to¸n

ng©n

quü

Trong ®ã:

*Ban l·nh ®¹o: gåm 1 Gi¸m ®èc vµ 3 Phã Gi¸m ®èc cã chøc n¨ng l·nh

®¹o vµ ®iÒu hµnh mäi kinh doanh cña ng©n hµng.

*Phßng kinh doanh: Víi nhiÖm vô lµ cho vay c¸c doanh nghiÖp quèc

doanh, doanh nghiÖp t- nh©n vµ cho vay kinh tÕ hé gia ®×nh.Huy ®éng vèn, thùc

hiÖn c¸c dÞch vô cÇm cè b¶o l·nh cho c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ, x©y dùng ®Ò ¸n vµ

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

chiÕn l-îc kinh doanh hµng n¨m phï hîp.Th-êng xuyªn ph©n lo¹i d- nî, ph©n

tÝch nî qu¸ h¹n, t×m nguyªn nh©n vµ ®Ò xuÊt h-íng kh¾c phôc.ThÈm ®Þnh vµ ®Ò

xuÊt cho vay c¸c dù ¸n tÝn dông theo ph©n cÊp uû quyÒn.

*Phßng kÕ to¸n – ng©n quü: Lµm nhiÖm vô trùc tiÕp h¹ch to¸n kÕ to¸n,

h¹ch to¸n thèng kª vµ thanh to¸n theo quy ®Þnh cña NHNN,NHNo&PTNT ViÖt

Nam.X©y dùng chØ tiªu kÕ ho¹ch tµi chÝnh, quyÕt to¸n kÕ ho¹ch thu chi tµi chÝnh,

quü tiÒn l-¬ng ®èi víi c¸c chi nh¸nh NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn tr×nh

NHNo&PTNT cÊp trªn phª duyÖt.Thùc hiÖn nhiÖm vô thanh to¸n trong vµ ngoµi

n-íc.Qu¶n lý vµ sö dông c¸c quü chuyªn dïng ®ång thêi chÊp hµnh quy ®Þnh vÒ

an toµn kho quü.

*Phßng thanh to¸n quèc tÕ: Lµm nhiÖm vô kinh doanh ngo¹i tÖ b»ng c¸c

h×nh thøc më L/C, lËp c¸c bé chøng tõ víi c¸c ®¬n vÞ xuÊt khÈu, mua b¸n kinh

doanh thu ®æi ngo¹i tÖ.

*Phßng kÕ ho¹ch: X©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh, tæng hîp theo dâi c¸c

chØ tiªu kÕ ho¹ch kinh doanh vµ quyÕt to¸n kÕ ho¹ch ®Õn c¸c chi nh¸nh

NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn.C©n ®èi nguån vèn,sö dông vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh

doanh ®èi víi c¸c chi nh¸nh trªn ®Þa bµn.

*Phßng kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé: Lµm nhiÖm vô kiÓm tra, kiÓm so¸t

mäi ho¹t ®éng cña chi nh¸nh vÒ thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh, quy chÕ cña Nhµ n-íc,

cña NHNo&PTNT ViÖt Nam.

*Phßng marketing: Nghiªn cøu ph©n lo¹i thÞ tr-êng, ph©n lo¹i kh¸ch

hµng hiÖn t¹i, kh¸ch hµng tiÒm n¨ng vÒ nguån vèn, ph©n lo¹i thÞ tr-êng ®Çu t-

vèn vµ thÞ tr-êng tÝn dông.Nghiªn cøu thÞ tr-êng ®Ó ®-a ra c¸c s¶n phÈm dÞch vô

ng©n hµng.

*Phßng tæ chøc: Cã nhiÖm vô theo dâi nh©n sù, tiÕp nhËn vµ tæ chøc ®µo

t¹o c¸n bé.

*Phßng vi tÝnh: §-a ra mét sè ch-¬ng tr×nh phÇn mÒm, qu¶n lý kinh

doanh chÆt chÏ ®¶m b¶o cËp nhËt th«ng tin chÝnh x¸c.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

*Phßng thÈm ®Þnh: NhiÖm vô lµ thÈm ®Þnh dù ¸n xin vay, t- c¸ch ph¸p

nh©n cña kh¸ch hµng, gi¸m s¸t qu¸ tr×nh sö dông vèn vay cña kh¸ch hµng...

*Phßng hµnh chÝnh: Lµm c«ng t¸c v¨n phßng,hµnh chÝnh v¨n th- l-u tr÷

vµ phôc vô hËu cÇn.

3. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña NHNo&PTNT Hµ Néi.

3.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.

Huy ®éng vèn lµ mét yÕu tè quan träng cña ho¹t ®éng ng©n hµng.Trong

nh÷ng n¨m gÇn ®©y Ng©n hµng ®· lu«n chñ ®éng tÝch cùc quan t©m ph¸t triÓn

c«ng t¸c huy ®éng vèn.C¸c h×nh thøc huy ®éng còng ®-îc phong phó ®a d¹ng

h¬n gãp phÇn t¨ng tr-ëng nguån vèn, t¹o ®-îc c¬ cÊu ®Çu vµo hîp lý.

B¶ng 1: KÕt qu¶ huy ®éng vèn

§¬n vÞ :tû ®ång

N¨m2003

N¨m2004

So s¸nh 2004/2003

ChØ tiªu

SètiÒn

Sè tiÒn

SètiÒn

%/NV

-TG c¸c TCKT

-TG c¸c TCTD

-TiÒn tiÕt kiÖm

-Kú phiÕu

862

1.454

640

20,2

898

1.931

972

14,6

+36

+477

+332

+914

+135

+1.894

+1,9

25,2

34,2

15

31,4

15,8

33,4

4,8

+17,5

+48,3

+7,1

1.141

161

26,8

3,8

2.055

296

-TG vµ vay kh¸c

Tæng vèn huy ®éng

4.258

6.152

(Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh 2003-2004)

Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy vèn huy ®éng cña NHNo&PTNT Hµ Néi qua

hai n¨m 2003 vµ 2004 cã sù biÕn ®éng kh¸ lín vÒ c¬ cÊu nguån vèn.Nh×n chung

vÒ mÆt tuyÖt ®èi, c¸c nguån h×nh thµnh vèn ®Òu t¨ng, cô thÓ n¨m 2003 tiÒn göi

cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ 862 tû ®ång chiÕm tû träng 20,2% tæng nguån vèn huy

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

®éng, n¨m 2004 lµ 898 tû ®ång t¨ng 1,9% so víi n¨m 2003 víi con sè tuyÖt ®èi

lµ 36 tû ®ång.

ViÖc tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ t¨ng 36 tû ®ång thÓ hiÖn uy tÝn còng

nh- chÝnh s¸ch chØ ®¹o l·i suÊt phï hîp cña NHNo&PTNT Hµ Néi vµ c¸c NH

quËn, tõ ®ã thu hót kh¸ch hµng ngµy cµng ®«ng vµ æn ®Þnh.

Ngoµi ra tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông vµ tiÒn göi tiÕt kiÖm còng t¨ng

lªn ®¸ng kÓ, cô thÓ n¨m 2004 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông t¨ng 25,2% cßn

tiÒn tiÕt kiÖm t¨ng 17,5% so víi n¨m 2003.

Tuy nhiªn vÒ mÆt c¬ cÊu th× tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ tæ chøc tÝn

dông ®Òu gi¶m tõ 20,2% vµ 34,2% xuèng cßn 14,6 %vµ 31,4%.Trong khi ®ã tiÒn

tiÕt kiÖm vµ kú phiÕu l¹i t¨ng tõ 15% vµ 26,8% lªn ®Õn 15,8% vµ 33,4%.TiÒn göi

vµ vay kh¸c còng t¨ng tõ 3,8% ®Õn 4,8% vµ chiÕm 7,1% tæng nguån vèn huy

®éng. Ñieàu naøy cho thaáy Ngaân haøng ñaõ coù söï ñieàu chænh veà khaùch haøng. Thay

vì taäp trung vaøo caùc toå chöùc kinh teá vaø toå chöùc tín duïng thì nay ñaõ chuyeån qua

ñoái töôïng khaùch haøng laø tín duïng tieâu duøng caù nhaân.

Coù ñöôïc nhö vaäy v× Ngaân haøng ñaõ chuù troïng ñeán coâng taùc huy ñoäng

voán cuûa mình, thu huùt ñöôïc khaù maïnh löôïng tieàn nhaøn roãi trong daân cö vµøthöïc

hieän caùc nghieäp vuï thanh toaùn lieân Ngaân haøng moät caùch linh hoaït taïo ñieàu

kieän thuaän lôïi cho caùc caù nhaân, toå chöùc, th-êng xuyªn tuyªn truyÒn vËn ®éng

kh¸ch hµng ®Õn göi tiÒn t¹i Ng©n hµng.

3.2 Ho¹t ®éng cho vay.

N¨m 2004 nhê cã nhiÒu chÝnh s¸ch ¸p dông thóc ®Èy ho¹t ®éng cho vay

nªn tæng doanh sè cho vay ®· t¨ng nhiÒu so víi n¨m 2003 ®-îc thÓ hiÖn qua

b¶ng sè liÖu d-íi ®©y.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

B¶ng 2: KÕt qu¶ cho vay cña NHNo&PTNT Hµ Néi.

§¬n vÞ: TriÖu ®ång

N¨m 2003

N¨m 2004

So s¸nh 2004/2003

ChØ tiªu

Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn

3.424.007 4.193.504 +769.497 +22,47

2.646.498 77,3 3.175.125 75,7 +528.627 +19,86

Tû lÖ%

Doanh sè cho vay

+ Néi tÖ

777.509

22,7 1.018.379 24,3 +240.870 +30,98

+ Ngo¹i tÖ

3.668.286

3.761.945

+93.659

+3.843

+2,55

+0,14

Doanh sè thu nî

+Néi tÖ

2.770.775 75,5 2.774.618 73,8

897.511

1571151

2,5

987.327

26,2

+89.816 +10,01

+431.558 +27,47

+ Ngo¹i tÖ

2.002.709

Tæng d- nî

+Néi tÖ

1.480.024 94,2 1.628.202 81,3 +148.178 +10,01

91.127 5,8 374.507 18,7 +282.930 +310,48

1.109.233 70,6 1.257.701 62,8 +148.468 +13,38

+ Ngo¹i tÖ

D- nî ng¾n h¹n

+ DNNN

949.725

80.308

31.059

48.141

85,6

7,2

2,8

4,3

845.175

241.479

83.008

88.039

67,2

-104.550 -11,01

19,2 +161.171 +200,7

+ DNNQD

6,6

7

+51.949 +167,25

+39.898 +82,88

+ Hé s¶n xuÊt

+ D- nî kh¸c

461.918

357.293

58.710

9.885

29,4

77,3

12,7

2,1

745.008

554.286

109.516

26.075

37,2 +283.090 +61,29

74,4 +196.993 +55,13

D- nî trung dµi h¹n

+ DNNN

14,7

3,5

+50.806 +86,54

+16.190 +163,78

+19.101 +53,01

+ DNNQD

+ Hé s¶n xuÊt

+ D- nî kh¸c

36.030

7,9

55.131

7,4

(Nguån sè liÖu:B¸o c¸o kÕt qu¶ tæng kÕt kinh doanh n¨m 2003-2004)

Qua soá lieäu cuûa b¶ng 2 ta coù theå thaáy doanh soá cho vay cuûa NHNo &

PTNT Haø Noäi naêm 2004 taêng 22,47% so vôùi naêm 2003 vôùi con soá tuyeät ñoái laø

769.497 trieäu ñoàng.Doanh soá thu nôï naêm 2004 laø 3.761.945 trieäu ñoàng taêng

2,55% so vôùi naêm 2003 vôùi con soá tuyeät ñoái laø 93.656 trieäu ñoàng.

Toång dö nôï cuõng taêng vôùi toác ñoä nhanh (27,47%) vôùi möùc taêng tuyeät

ñoái laø 431.558 trieäu ñoàng. Trong naêm 2004 Ngaân haøng ñaõ thu huùt theâm 18

doanh nghieäp vay voán tín dông taïi Ngaân haøng neân toång dö nôï cuûa naêm 2004

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

taêng leân so vôùi naêm 2003, ñieàu naøy theå hieän söï tín nhieän cuûa khaùch haøng ñoái

vôùi NHNo & PTNT Haø Noäi.

Tuy nhieân nhìn vaøo cô caáu doanh soá cho vay, thu nôï vaø toång dö nôï ta

thaáy tyû troïng ngoaïi teä ñöôïc giao dòch naêm 2004 laïi taêng so vôùi naêm 2003,

nguyeân nhaân chính laø do trong naêm 2004 hoaït ñoäng xuaát nhaäp khaåu cuûa caùc

doanh nghieäp phaùt trieån maïnh meõ, vì vaäy ñeå ñaùp öùng ñöôïc nhu caàu veà ngoaïi

teä taêng leân cho caùc doanh nghieäp thanh toaùn nhaäp khaåu thì löôïng giao dòch

ngoaïi teä phaûi taêng leân.

Trong cô caáu toång dö nôï, dö nôï ngaén haïn luoân chieám moät tyû troïng raát

lôùn. Naêm 2003 dö nôï ngaén haïn laø 70,6%, naêm 2004 laø 62,8%.Tuy naêm 2004

coù xu höôùng giaûm hôn so vôùi naêm 2003 nhöng toång dö nôï cuûa Ngaân haøng

taêng chuû yeáu vaãn do tyû leä dö nôï ngaén haïn taêng. Lyù do coù tyû leä d- nî ngaén haïn

cao nhö vaäy laø do caùc doanh nghieäp khoâng coù döï aùn vay trung haïn khaû thi,

töùc laø döï aùn khoâng coù tính thöïc teá, khoâng ñaûm baûo traû nôï Ngaân haøng. Bôûi vì

moät döï aùn vay trung haïn ñoøi hoûi raát cao caû veà vi moâ vaø vó moâ vaø phaûi traûi

moät quaù trình thaåm ñònh khaét khe veà nhieàu maët.

Xeùt veà cô caáu dö nôï ngaén haïn, khu vöïc quoác doanh (caùc khaùch haøng

chính cuûa Ngaân haøng) chieám tuyeät ñaïi ña soá. Naêm 2003 chieám tyû troïng

85,6% dö nôï ngaén haïn vaø sang naêm 2004 giaûm xuoáng coøn 67,2%. Trong khi

ñoù, dö nôï ngaén haïn cuûa khu vöïc ngoaøi quoác doanh laïi taêng. Naêm 2003 laø

80.308 trieäu ñoàng chieám 7,2% dö nôï ngaén haïn nhöng sang naêm 2004 laø

241.479 trieäu ñoàng chieám 19,2% dö nôï ngaén haïn, taêng so vôùi naêm 2003 vôùi

con soá tuyeät ñoái laø 161.171 trieäu ñoàng.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Tyû troïng dö nôï ngaén haïn cuûa hoä saûn xuaát vaø caùc ñoái töôïng khaùc cuõng

khaù lôùn trong toång dö nôï ngaén haïn vaø ñeàu taêng so vôùi naêm 2003 vôùi con soá laø

91.847 trieäu ñoàng.

Veà cô caáu dö nôï trung-daøi haïn, tyû troïng cuûa doanh nghieäp quoác doanh,

doanh nghieäp ngoaøi quoác doanh, hoä saûn xuaát vaø dö nôï khaùc ñeàu taêng leân

ñaùng keå. Coù söï taêng leân nhö vaäy laø vì NHNo & PTNT Haø Noäi ñaõ môû roäng

ñaàu tö tín duïng cho caùc thaønh phaàn kinh teá, chuù troïng môû roäng trung vaø daøi

haïn ñeå hoã trôï cho caùc doanh nghieäp ñoåi môùi thieát bò, môû roäng quy moâ saûn

xuaát.

3.3. C¸c ho¹t ®éng kh¸c.

*C«ng t¸c kÕ to¸n

Ng©n hµng ®· øng dông mét sè phÇn mÒm vµo c«ng t¸c kÕ to¸n.Qu¶n lý

chÆt chÏ vµ ®¶m b¶o cËp nhËt th«ng tin nªn mäi nghiÖp vô kÕ to¸n ph¸t sinh

®-îc h¹ch to¸n kÞp thêi vµ chÝnh x¸c.Doanh sè dÞch vô chuyÓn tiÒn ®iÖn tö n¨m

sau lín h¬n n¨m tr-íc c¶ vÒ sè mãn vµ sè tiÒn t¹o thªm cho Ng©n hµng cã mét

nguån thu nhËp t-¬ng ®èi ch¾c ch¾n vµ æn ®Þnh.

*C«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.

NghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô

c¬ b¶n cña Ng©n hµng, cho ®Õn nay nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt

®· chøng tá ®-îc nhiÒu -u ®iÓm.Do ®ã thÓ thøc thanh to¸n nµy cµng ®-îc më

réng vµ chiÕm mét vÞ trÝ quan träng kh«ng thÓ thiÕu trong nghiÖp vô ng©n hµng.

II. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi

1.NhËn d¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi

Rñi ro tÝn dông lu«n lµ mét vÊn ®Ò ®-îc quan t©m ®Æc biÖt ®èi víi mäi

ng©n hµng.Trªn thùc tÕ, hÇu hÕt c¸c ng©n hµng ®Òu ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p

phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro nh-ng do rÊt nhiÒu nguyªn nh©n,cã nguyªn nh©n

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

chñ quan vµ kh¸ch quan, rñi ro tÝn dông vÉn ph¸t sinh g©y ra nh÷ng thiÖt h¹i ®èi

víi ng©n hµng.

Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi ®-îc thÓ hiÖn

d-íi c¸c d¹ng:Nî qu¸ h¹n, gi·n nî vµ khoanh nî.

Nî qu¸ h¹n

Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî mµ kh¸ch hµng ch-a tr¶ ®-îc ®óng thêi

h¹n nh- tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông, còng kh«ng cã lý do chÝnh ®¸ng ®Ó

xin gia h¹n nî, do ®ã ph¶i chuyÓn sang nî qu¸ h¹n.§ã lµ 1 trong 3 lo¹i rñi ro tÝn

dông nh-ng ë møc ®é rñi ro thÊp, cã nhiÒu kh¶ n¨ng thu håi.

Nî qu¸ h¹n v× nhiÒu lý do kh¸c nhau nh- hµng ho¸ s¶n xuÊt ra nh-ng v×

nhiÒu lý do kh¸c nhau nªn tiªu thô chËm, hµng tån kho l©u ngµy víi sè l-îng

lín, hµng ®· b¸n ra nh-ng ch-a thu ®-îc tiÒn.v..v..do ®ã ch-a tr¶ nî ®óng h¹n

cho ng©n hµng.

§©y lµ lo¹i rñi ro tÝn dông th-êng gÆp vµ hÇu hÕt c¸c ng©n hµng kh¸c ®Òu

cã nî qu¸ h¹n.

Nî ®-îc gi·n

Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî nh-ng kh¸ch hµng ch-a tr¶ ®-îc.Ng©n

hµng ®· gia h¹n nî nh-ng kh¸ch hµng vÉn kh«ng tr¶ ®-îc v× nh÷ng ly do kh¸ch

quan; NHNo&PTNT Hµ Néi ®· b¸o c¸o lªn ng©n hµng cÊp trªn vµ cÊp trªn dïng

quyÒn h¹n cña m×nh xem xÐt vµ cho phÐp gi·n nî.

Nî ®-îc khoanh

Lµ mét d¹ng rñi ro tÝn dông cã nh÷ng lý do kh¸ch quan nªn ®-îc phÐp cña

cÊp trªn cho khoanh l¹i, t¸ch ra, theo dâi riªng, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng

®-îc tiÕp tôc vay vèn ng©n hµng ®Ó duy tr× vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh.

PhÇn lín c¸c kho¶n nî ®-îc khoanh ë NHNo&PTNT Hµ Néi lµ nî cña mét sè

doanh nghiÖp nhµ n-íc hoÆc doanh nghiÖp thuéc c¸c diÖn chÝnh s¸ch...

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

2. T×nh h×nh chung vÒ nî qu¸ h¹n

B¶ng 3: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi

§¬n vÞ : TriÖu ®ång

N¨m 2003

ChØ tiªu

N¨m 2004

So s¸nh 2004/2003

Sè tiÒn

Tû lÖ%

Sè tiÒn

Tû lÖ%

Sè tiÒn

+ 431.558 +27,46

+ 16.522 + 40,6

Tû lÖ%

Tæng d- nî

1.571.151

2.002.709

Nî qu¸ h¹n 40.665

2,59

57.187

2,86

(Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh 2003-2004)

Qua b¶ng 3 ta thÊy,nî qu¸ h¹n n¨m 2004 lµ 57.187 triÖu ®ång, chiÕm

2,86% tæng d- nî, t¨ng 40,6% so víi n¨m 2003 víi sè tiÒn lµ 16.522 triÖu

®ång.Nî qu¸ h¹n n¨m 2004 ®· t¨ng so víi n¨m 2003 v× vËy cÇn cã nh÷ng biÖn

ph¸p ®Ó phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro ®Ó gi¶m nhanh tû lÖ nî qu¸ h¹n.

3. Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n

3.1 Tû lÖ nî qu¸ h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ vµ theo thêi h¹n.

B¶ng 4:Ph©n tÝch nî qu¸ h¹n theo thµnh phÇn kinh tÕ vµ theo thêi h¹n

(so víi tæng d- nî)

§¬n vÞ: TriÖu ®ång

N¨m 2003

N¨m 2004

Tû

lÖ%

So s¸nh 2004/2003

ChØ tiªu

Tû

lÖ%

Sè tiÒn

1.571.151

40.665

Sè tiÒn

2.002.709

57.187

Sè tiÒn

+ 431.558

+ 16.522

Tû lÖ%

Tæng d- nî

2,59

2,86

+ 40,6

Tæng nî qu¸ h¹n

1.Theo thµnh phÇn kinh tÕ

KTQD

27.059

13.606

2,07

5,15

46.656

10.531

3,33

1,74

+19.579

- 3.075

+72,42

- 22,6

KTNQD

2.Theo thêi h¹n

Ng¾n h¹n

35.429

5.226

3,19

1,13

45.723

11.464

3,64

1,54

+ 10.294 + 29,06

+ 6.238 + 119,4

Trung h¹n vµ dµi

h¹n

(Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2003-2004)

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Qua baûng toång hôïp treân ta coù theå thaáy toång dö nôï quaù haïn cuoái naêm

2004 laø 57.187 trieäu ñoàng, chieám 2,86% toång dö nôï, taêng 40,6% so vôùi naêm

2003 vôùi soá tieàn laø 16.522 trieäu ñoàng.

Tyû leä nôï ngaén haïn cuûa khu vöïc kinh teá quoác doanh aån chöùa nhieàu ruûi ro

vaø lieân tuïc taêng trong 2 naêm. Cuï theå, naêm 2003 laø 27.059 trieäu ñoàng, chieám

2,07% toång dö nôï kinh teá quoác doanh, sang naêm 2004 laø 44.656 trieäu ñoàng,

chieám 3,33% toång dö nôï kinh teá quoác doanh taêng 19.597 trieäu ñoàng so víi

n¨m 2003.

Trong khi ñoù,nôï quaù haïn cuûa kinh teá ngoaøi quoác doanh laïi coù xu höôùng

giaûm. Cuï theå, naêm 2003 laø 13.606 trieäu ñoàng chieám 5,15% toång dö nôï kinh teá

ngoaøi quoác doanh, ñeán naêm 2004 laø 10.521 trieäu ñoàng chieám 1,74% toång dö

nôï kinh teá ngoaøi quoác doanh vaø giaûm 3.075 trieäu ñoàng. Ñieàu naøy raát coù lôïi

cho Ngaân haøng trong vieäc kinh doanh.

XÐt theo lo¹i thêi h¹n cho vay thÊy sù biÕn ®éng nî qu¸ h¹n ng¾n h¹n gi÷a

2 n¨m ®· t¨ng ®¸ng kÓ víi sè tiÒn lµ 10.294 triÖu ®ång.Nî qu¸ h¹n trung vµ dµi

h¹n t¨ng 119,4% so víi n¨m 2003 víi sè tiÒn lµ 6.238 triÖu ®ång nh- vËy cho

vay trung vµ dµi h¹n hiÖn nay ch-a ®¹t hiÖu qu¶ cao, chøa ®ùng nhiÒu rñi ro.

3.2. Tû lÖ nî qu¸ h¹n theo kh¶ n¨ng thu håi.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

§¬n vÞ: TriÖu ®ång

N¨m 2003

N¨m 2004

So s¸nh 2004/2003

ChØ tiªu

Sè tiÒn

+/_

Tû lÖ%

Sè tiÒn Tû lÖ% Sè tiÒn Tû lÖ%

t¨ng gi¶m

40.665

100

57.187 100 +16,522 +40,6

Tæng sè nî qu¸ h¹n

Nî qu¸ h¹n d-íi 180 ngµy

(NQH b×nh th-êng)

35.426 87,12 45.723 79,94 +10.297 +29,06

Nî qu¸ h¹n tõ 180-360 ngµy

4.892 12,03 4.980

8,71

+88

+1,8

(NQH cã vÊn ®Ò)

Nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy

344

0,85

6.484 11,34 +6.140 +1.784,4

(NQH khã ®ßi)

(Nguån sè liÖu:B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2003-2004)

Nhìn chung nôï quaù haïn cuûa Ngaân haøng chuû yeáu laø nôï quaù haïn bình

thöôøng (<180 ngaøy). So saùnh caùc chæ tieâu veà nôï quaù haïn trong 2 naêm 2003 vaø

2004 qua baûng 5 ta thaáy, tyû troïng nôï quaù haïn bình thöôøng vaø nôï quaù haïn khoù

ñoøi taêng, nôï kheâ ñoïng giaûm. Toác ñoä taêng cuûa nôï bình thöôøng vaø nôï khoù ñoøi

cho thaáy xu höông xaáu ñi cuûa caùc khoaûn nôï naøy.

Nôï khoù ñoøi cao nhö vaäy moät phaàn laø do trong c¬ chÕ thÞ tr-êng kh¸ch

haøng vay voán gaëp ruûi ro, nhöng moät phaàn khoâng nhoû laø do traùch nhieäm cuûa

caùn boä tín duïng töø khaâu naém baét thò tröôøng, nghieân cöùu vaø thaåm ñònh döï aùn

hôøi hôït, thieáu kieåm tra, kieåm soaùt ñeå xöû lyù kòp thôøi khi khaùch haøng vay voán

coù daáu hieäu khoù traû nôï. Ñaây laø moät khoù khaên raát lôùn cuûa ngaønh Ngaân haøng vì

vaäy Ngaân haøng caàn sôùm coù bieän phaùp xöû lyù.

Thöïc traïng ruûi ro tín duïng cuûa NHNo & PTNT Haø Noäi nhö xem xeùt ôû

phaàn treân theå hieän nôï quaù haïn dieãn bieán theo chieàu höôùng xaáu vaø khoù khaên

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

trong vieäc xöû lyù nôï quaù haïn, vaäy nguyeân nhaân cuûa tình traïng naøy laø do ñaâu?

Qua nghieân cöùu xem xeùt coù theå thaáy bao goàm caû hai lo¹i : nguyeân nhaân chuû

quan vaø khaùch quan ,nghÜa lµ thuoäc veà Ngaân haøng vaø caùc khaùch haøng cuûa

Ngaân haøng cuøng vôùi caùc nguyeân nhaân khaùc.

(§Õn31/12/2004)

§¬n vÞ:triÖu ®ång

ChØ tiªu

Sè tiÒn

57.187

%/ nî qu¸ h¹n

Tæng nî qu¸ h¹n

100

71,54

0

40.917

0

- VÒ phÝa kh¸ch hµng

40.917

71,54

Trong ®ã

+ Do kinh doanh thua lç,ph¸ s¶n

+Sö dông vèn sai môc ®Ých,lõa ®¶o

+ Kh¸ch hµng chiÕm dông vèn

- Do bÊt kh¶ kh¸ng

13.725

709

24

1,24

26.483

7.932

7.457

475

46,31

13,87

13,04

0,83

- Do c¬ chÕ chÝnh s¸ch

8.338

14,58

(Nguån b¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh n¨m 2004)

Trong naêm 2004, soá nôï quaù haïn do nguyeân nhaân chuû quan veà phía

Ngaân haøng laø khoâng coù so vôùi toång nôï quaù haïn. Ñieàu naøy chöùng toû Ngaân

haøng ñaõ coù nhieàu coá gaéng trong coâng taùc cho vay, thöïc hieän nghieâm tuùc quy

cheá cho vay, song do nhieàu nguyeân nhaân khaùc nhau trong ñoù nguyeân nhaân

chuû yeáu laø veà phía khaùch haøng neân toång nôï quaù haïn cuûa Ngaân haøng vaãn cao.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- Do kinh doanh thua loã, phaù saûn daãn ñeán khoâng traû nôï ñuùng haïn hoaëc

khoâng coù khaû naêng traû nôï cho Ngaân haøng laøm cho nôï quaù haïn cuûa Ngaân haøng

taêng laø 13.725 trieäu ñoàng chieám 24% toång nôï quaù haïn.

- Söû duïng voán sai muïc ñích, coá yù löøa ñaûo laø 709 trieäu ñoàng chieám

1,24% toång nôï quaù haïn, nguyeân nhaân naøy chuû yeáu xaûy ra ôû khu vöïc ngoaøi

quoác doanh.

- Khaùch haøng chieám duïng voán laø 26.483 trieäu ñoàng chieám phaàn lôùn

trong toång nôï quaù haïn.

- Soá nôï quaù haïn do nguyeân nhaân baát khaû khaùng laø 7.457 trieäu ñoàng

chieám 13,04% toång nôï quaù haïn.

- Do cô cheá chính saùch thay ñoåi: nöôùc ta ñang trong quaù trình ñoåi môùi,

nhieàu chính saùch quy cheá vöøa ñöôïc thöïc hieän vöøa phaûi tieáp tuïc ñöôïc hoaøn

chænh, söûa ñoåi neân caùc doanh nghieäp khoâng thích öùng kòp thôøi vôùi nhöõng thay

ñoåi naøy seõ gaëp khoù khaên thaäm chí coù theå daãn tôùi phaù saûn.

14,58% toång nôï quaù haïn.

n«ng th«n Hµ Néi

4.1. KÕt qu¶ ®¹t ®-îc

qu¶ ®¹t ®-îc t-¬ng ®èi toµn diÖn gãp phÇn ph¸t triÓn kinh tÕ æn ®Þnh.Tæng d- nî

lu«n t¨ng tr-ëng n¨m sau cao h¬n n¨m tr-íc.TÝch cùc më réng tÝn dông ®Ó phôc

vô s¶n xuÊt kinh doanh ngµy cµng ph¸t triÓn, ngµy cµng cã nhiÒu kh¸ch hµng sö

dông mét sè gi¶i ph¸p sau:

h¹n chÕ ph¸t sinh míi nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- §èi víi kho¶n nî qu¸ h¹n khã ®ßi víi lý do kh¸ch quan ph¸t sinh tõ c¸c

xem xÐt cho phÐp gi·n nî,gi¶m l·i suÊt qu¸ h¹n nh»m bít khã kh¨n vÒ tµi chÝnh

®Ó ®¬n vÞ tiÕp tôc ®-îc ®Çu t- vèn, duy tr× s¶n xuÊt kinh doanh ®Ó cã thÓ tr¶ nî

cho ng©n hµng.

- §èi víi tr-êng hîp tµi s¶n cã thÕ chÊp nh-ng ng-êi vay cè t×nh kh«ng

thùc hiÖn nghÜavô tr¶ nî th× khëi kiÖn tr-íc ph¸p luËt vµ niªm phong tµi s¶n thÕ

chÊp chê xö lý.

hµng, x¸c ®Þnh chÝnh x¸c ®èi t-îng cho vay, thùc hiÖn ®óng c¸c nguyªn t¾c vµ

ph-¬ng h-íng kinh doanh ®óng ®¾n, nh»m tr¸nh ®-îc rñi ro cho kh¸ch hµng lµm

¨n cã hiÖu qu¶.ChÝnh nhê nh÷ng biÖn ph¸p nµy mµ c«ng t¸c phßng ngõa rñi ro

NHNo&PTNT Hµ Néi.

4.2.1. VÒ phÝa kh¸ch hµng.

nhiÒu h¹n chÕ, v× vËy kh¶ n¨ng chèng ®ì víi nh÷ng yÕu tè biÕn ®éng cã tÝnh chÊt

sai môc ®Ých, hiÖu qu¶ sö dông vèn thÊp .

- Lîi dông ®iÓm yÕu cña NHTM, nhiÒu kh¸ch hµng ®· t×m c¸ch lõa ®¶o ®Ó

®-îc vay vèn.Hä lËp ph-¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh gi¶, giÊy tê thÕ chÊp cÇm cè

- Sö dông sai môc ®Ých so víi hîp ®ång tÝn dông khiÕn cho nguån tr¶ nî

trë nªn bÊp bªnh. V× vËy, khi kh¸ch hµng ®· sö dông vèn sai môc ®Ých, viÖc

thanh to¸n gèc vµ l·i ®óng h¹n rÊt khã x¶y ra, rñi ro tÝn dông xuÊt hiÖn.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

®¸nh gi¸ ®Çy ®ñ chÝnh x¸c kh¸ch hµng tr-íc khi cho vay; cho vay khèng; thiÕu

tµi s¶n b¶o ®¶m; cho vay v-ît tû lÖ an toµn; quyÕt ®Þnh cho vay thiÕu th«ng tin

- Do tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông cßn yÕu nªn viÖc ®¸nh gi¸ c¸c

dù ¸n, hå s¬ xin vay cßn ch-a tèt, cßn x¶y ra t×nh tr¹ng dù ¸n thiÕu tÝnh kh¶ thi

mµ vÉn cho vay.

lîi nhuËn cao h¬n nh÷ng kho¶n vay lµnh m¹nh.

- Do t×nh tr¹ng tham nhòng, gian lËn tiªu cùc diÔn ra trong néi bé mét sè

- Do m«i tr-êng ph¸p lý thiÕu ®ång bé, s¬ hë dÉn tíi kh«ng kiÓm so¸t

®-îc c¸c hiÖn t-îng lõa ®¶o trong viÖc sö dông vèn cña kh¸ch hµng .

- Do sù biÕn ®éng cña kinh tÕ nh- suy tho¸i kinh tÕ, biÕn ®éng tû gi¸, l¹m

bÖnh.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Ch-¬ng 3

C¸c Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro

tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi.

I. §Þnh h-íng ph¸t triÓn

1. §Þnh h-íng chung

NHNN vµ NHNo&PTNT ViÖt Nam, NHNo&PTNT Hµ Néi ®· ®Ò ra nh÷ng môc

tiªu phÊn ®Êu vµ nh÷ng ®Þnh h-íng chñ yÕu sau:

- XuÊt ph¸t tõ nh÷ng yªu cÇu vÒ quy m«, hiÖu qu¶ vµ an toµn vÒ tµi s¶n cã

®Ó chñ ®éng linh ho¹t trong viÖc huy ®éng vèn, qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh tµi s¶n nî

cho phï hîp.

- Tèc ®é, quy m« ph¸t triÓn cña nghiÖp vô kinh doanh ph¶i phï hîp víi

n¨ng lùc qu¶n lý, ®iÒu hµnh cña NHNo&PTNT Hµ Néi vµ m«i tr-êng kinh tÕ

ph¸p lý x· héi.

cùc, chñ ®éng s¸ng t¹o cña tõng ®¬n vÞ thµnh viªn.

b¶o 100% c¸n bé c«ng t¸c trong lÜnh vùc kinh doanh ®èi ngo¹i cã tr×nh ®é ngo¹i

ng÷ ®ñ ®¶m b¶o c«ng t¸c.

2. §Þnh h-íng ho¹t ®éng tÝn dông.

- Nguån vèn t¨ng tr-ëng 40% so víi n¨m 2004, chó träng huy ®éng

nguån vèn ngo¹i tÖ USD trung vµ dµi h¹n.

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

- §Çu t- tÝn dông t¨ng 30%, tËp trung ®Çu t- cho c¸c dù ¸n s¶n xuÊt, chÕ

biÕn hµng n«ng s¶n xuÊt khÈu vµ c¸c mÆt hµng thay thÕ nhËp khÈu.

- Nî qu¸ h¹n d-íi 3%, lîi nhuËn t¨ng 20% so víi n¨m 2004.

II. KiÕn nghÞ c¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro

tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi.

Trªn c¬ së ®Þnh h-íng ho¹t ®éng kinh doanh cña NHNo&PTNT Hµ Néi

giai ®o¹n 2005-2010 vµ trªn c¬ së th-c tr¹ng c«ng t¸c phßng ngõa rñi ro tÝn dông

nh÷ng tån t¹i trong c«ng t¸c phßng ngõa rñi ro tÝn dông, em xin kiÕn nghÞ víi

NHNo&PTNT Hµ Néi mét sè gi¶i ph¸p sau:

1. Gi¶i ph¸p tr-íc m¾t

NHNo&PTNT Hµ Néi tËp trung thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p cô thÓ sau:

1.1. Gi¶i ph¸p vÒ nhËn biÕt vµ ®o l-êng rñi ro tÝn dông

- Sö dông thªm c¸c chØ tiªu tµi chÝnh ®Ó ®o l-êng rñi ro tÝn dông nh- tû lÖ

nî xÊu so víi Tæng d- nî, tû lÖ l·i treo so víi tæng thu nhËp tõ cho vay...®ång

thêi sö dông thªm c¸c chØ tiªu phi tµi chÝnh ®Ó ®o l-êng rñi ro tÝn dông.

ph¶i ghi nhí c¸c dÊu hiÖu kh¸c nhËn biÕt rñi ro tÝn dông, c¸c dÊu hiÖu ®ã lµ: nî

qu¸ h¹n, nî ®-îc c¬ cÊu l¹i, nî cã vÊn ®Ò, nî gi·n, nî khoanh, l·i treo...vv

nh- kh¸ch hµng truyÒn thèng vµ kh¸ch hµng míi, kh¸ch hµng lµ DNNN, c«ng ty

nghiÖp võa vµ nhá, kh¸ch hµng cã tµi s¶n b¶o ®¶m vµ kh¸ch hµng kh«ng cã tµi

s¶n b¶o ®¶m....

LuËn v¨n tèt nghiÖp

§µo Hång H¹nh

Trªn c¬ së ®ã x¸c ®Þnh møc ®é rñi ro cña tõng kh¸ch hµng, tõ ®ã ®-a ra quyÕt

Qu¶n lý chÆt chÏ h¬n, l·i suÊt cho vay cao h¬n, yªu cÇu kh¸ch hµng cã tµi s¶n

b¶o ®¶m...

1.2. Gi¶i ph¸p ®Ó h¹n chÕ rñi ro(®iÒu tiÕt vµ gi¸m s¸t rñi ro)

*ThÈm ®Þnh:

nguån tr¶ nî tõ dù ¸n, ph-¬ng ¸n ph¶i chÝnh x¸c, chÝnh v× vËy c«ng t¸c dù b¸o

ph¶i tèt (dù b¸o vÒ thÞ tr-êng, gi¸ c¶, tû gi¸....)

- Kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng: Ph¶i chuÈn ho¸ c«ng t¸c kÕ to¸n tµi

chÝnh, trong ®iÒu kiÖn cã thÓ ¸p dông kiÓm to¸n b¾t buéc ®èi víi c¸c doanh

nghiÖp cã quan hÖ tÝn dông

- VÒ tµi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay: §¸nh gi¸ tµi s¶n b¶o ®¶m ph¶i qua tæ chøc

ph¸p lý cña tµi s¶n b¶o ®¶m, giÊy tê tµi s¶n b¶o ®¶m, thñ tôc b¶o ®¶m tiÒn vay.

hµng) trong viÖc xö lý tµi s¶n b¶o ®¶m ®Ó thu håi nî

- §¶m b¶o yÕu tè ph¸p lý cña tÊt c¶ hå s¬ vay vèn (Hå s¬ ph¸p lý, dù ¸n,

ph-¬ng ¸n xin vay, tµi s¶n b¶o ®¶m tiÒn vay...)

*QuyÕt ®Þnh cho vay thiÕt lËp hîp ®ång:

- ThiÕt lËp c¸c hîp ®ång tÝn dông, b¶o ®¶m tiÒn vay ph¶i ®¶m b¶o chÆt

chÏ, chó träng tÝnh ph¸p lý, l-u ý quyÒn h¹n cña c¸c bªn ký hîp ®ång, tr¸nh

tr-êng hîp hîp ®ång v« hiÖu